Unidad 4

 

TECNOLOGICO NACIONAL DE MEXICO   

  

INSTUTTO TECNOLOGICO DE ZACATEPEC   

 

INGENERIA: ADMINISTRACION   

  

MATERIA: ADMINISTRACION FINANCIERA   

  

ALUMNO: ZEPEDA DIAZ ALFREDO  

  

DOCENTE: ESPINOZA MONTES DE OCA ALBERTO

  

GRUPO: UA

 

NO: 20090227

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES ASIGNADAS POR LOS EQUIPOS

Equipo 1

1.    ¿A qué se refiere el capital de trabajo? A los recursos que requiere una empresa para poder operar, cumplir con sus actividades o seguir funcionando.

2.    ¿Qué te permitirá evaluar el capital de trabajo? La capacidad de una empresa para producir flujo de caja, es decir, liquidez. Además, permite maniobrar los activos y los pasivos de manera equilibrada.

3.    ¿Cómo se calcula? El capital de trabajo da como resultado a los activos circulantes, es decir, las propiedades que tiene la empresa y que le son fáciles de convertirlo en dinero en efectivo a eso se le restan las obligaciones con las que debe de cumplir la empresa a corto plazo que son los pasivos circulantes y así determinamos la diferencia para obtener nuestro resultado de capital de trabajo

4.    ¿Definición de financiamiento y capital de trabajo?

Es la búsqueda de capital para realizar una inversión en activos a corto plazo que necesita una empresa para poder operar, como; efectivo, inventarios, inversiones, entre otros.

5.    ¿Cómo se puede generar el financiamiento?

Se puede generar de dos maneras Interno o Externo

6.    Explica 2 fuentes de financiamiento internas:

• Aportaciones de los Socios: Referida a las aportaciones de los socios, en el momento de constituir legalmente la sociedad (capital social) o mediante nuevas aportaciones con el fin de aumentar éste.

• Venta de Activos (desinversiones): Como la venta de terrenos, edificios o maquinaria en desuso para cubrir necesidades financieras

7.    Justifica por qué no es conveniente depender de terceras personas:

Debido a que no es conveniente porque podemos endeudarnos por la tasa de interés.

 

8.    para tener una buena administración del efectivo se necesita los flujos de entrada y de salida (si es verdadero por qué y si es falso por qué)

a)    verdadero

b)    falso

 

Verdadero porque  así nos permite saber qué es lo que  aumenta y disminuye nuestro efectivo  de una manera bien administrada ya dentro de la empresa

 

9.    ¿porque es importante tener una buena administración?

a)    para ser eficaz

b)    genera  ingresos

c)    para tener recursos para  la adquirió de mercancías

 

10.  ¿El efectivo ocioso nos genera un beneficio? ( poner el por qué, si fue verdadero o falso )

a)    verdadero

b)    falso

 

Falso por que el  efectivo ocioso no nos genera ningún tipo de beneficio,  nosotros tenemos que ver la manera en que poderlo invertir para que nos esté generando un beneficio

 

 

11.  ¿cual es principal función para tener una administración con el efectivo?

a)    para poder cubrir con nuestras deudas a corto plazo

b)    tener un beneficio

c)    contar con mercancías

 

12.  ¿Con que otro nombre es llamado el ciclo de caja? también llamado de conversión o flujo de efectivo

13.  ¿Qué es el ciclo de efectivo? es la diferencia que existe entre el ciclo operativo y el ciclo de pagos

14.  ¿Qué ciclos intervienen o son parte del ciclo de caja? ciclo operativo y el ciclo de pagos

15.  Explica los dos ciclos operativos y ciclo de pago. el primero es el promedio de tiempo transcurrido en días en que el inventario es vendido a crédito más el promedio en días en que las cuentas por cobrar se convierten en efectivo, mientras que el segundo es el promedio de tiempo transcurrido en días en que se presentan salidas de efectivo para el pago de las cuentas por pagar a proveedores.

 

 

 

 

Equipo 2

 

1. Es la cantidad mínima de dinero que se requiere para que la empresa realice sus operaciones:

a) costo de oportunidad    b) efectivo mínimo de operaciones   c) creciente

2. Formula para calcular el efectivo inimo de operaciones:

a) EMO= DTA/RE                 b) EMO= RE/DTA            c) EMO= DTA+RE

3. Cual es la importancia del efectivo mínimo de operaciones:

R= Genera un margen de seguridad para realizar pagos no previstos

4. Define que es el costo de oportunidad

R.- El costo de oportunidad comprende aquellos recursos a los que una persona renuncia al hacer una elección o tomar una decisión.

5. Describe los tipos de costo de oportunidad

R.- Creciente: Muestra el tal de como se elaboran algunas unidades extra de determinado producto.

Constante: Se refiere a los costos que están relacionados con la producción de cierto servicio o producto que se conserven estables.

6.Es el último paso para calcular el costo de oportunidad.

R.- Escoger la opción.

7. ¿Que son las políticas de crédito?

Son normas de conducta o de acción en donde se debe comunicar que es lo que se puede hacer y lo que no se debe hacer para otorgar un crédito.

8. ¿Cuáles aspectos establecen las políticas?

Tiempo, plazos, investigación de crédito, crédito inicial.

9. ¿Cuál es el proceso para determinar las políticas de crédito?

Son tres etapas.

1.    Establecer los estándares de crédito

2.    Establecer las condiciones de crédito

3.    Establecer la política de cobranza

 

10.¿Cuándo nace una cuenta por cobrar?

R= Nace cuando nosotros como empresa otorgamos un crédito a nuestros clientes ya sea al contado ó a  plazo (crédito)

11.Menciona los inconvenientes de otorgar crédito

R= La posibilidad de que el cliente no pague y el que la empresa absorbe los costos de mantener las cuentas por cobrar.

12.¿Qué son las políticas de cobranza?

R= Es el proceso que establece la empresa para recuperar el capital que la empresa ha invertido en los créditos otorgados.

13.¿Qué son las condiciones de crédito?

R= Son las condiciones y términos que usa o utiliza una empresa para determinar los pagos, plazos e interés

 

14. ¿Cuáles son los riesgos al solicitar un crédito?

R= Algunos riesgos que se pueden presentar al solicitar un crédito el mal uso de información y datos, estafa o fraude.

 

15. ¿Cuáles son los tres términos requeridos para el pago?

R=

·         Descuento sobre pronto pago

·         Período de crédito

·         Período de descuento sobre pronto pago.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Equipo 3

 

 

 

 

 

CAPITAL TOTAL	25,000
NÚMERO DE PERIODOS	25
INTERES	7%

 

Equipo 4

 

PERIODO	INTERESES	AMORTIZACION DEL CAPITAL	CUOTA	CAPITAL PENDIENTE
0	70			25,000
1	1750	1000	2750	24,000
2	1680	1000	2680	23,000
3	1540	1000	2540	22,000
4	1470	1000	2470	21,000
5	1400	1000	2400	20,000
6	1330	1000	2330	19,000
7	1260	1000	2260	18,000
8	1190	1000	2190	17,000
9	1120	1000	2120	16,000
10	1050	1000	2050	15,000
11	980	1000	1980	14,000
12	910	1000	1910	13,000
13	840	1000	1840	12,000
14	770	1000	1770	11,000
15	700	1000	1700	10,000
16	630	1000	1630	9,000
17	560	1000	1560	8,000
18	490	1000	1490	7,000
19	420	1000	1420	6,000
20	350	1000	1350	5,000
21	280	1000	1280	4,000
22	210	1000	1210	3,000
23	140	1000	1140	2,000
24	70	1000	1070	1,000
25	0	1000	1000	0
TOTAL A PAGAR PERIODO DE 30 DIAS			$                        46,140.00

 

 

 

CAPITAL TOTAL	25,000
NÚMERO DE PERIODOS PRONTO PAGO	10
INTERES CON DESCUENTO PRONTO PAGO2%	5%

 

 

 

PERIODO	INTERESES	AMORTIZACION DEL CAPITAL	CUOTA	CAPITAL PENDIENTE
0	125			25,000
1	1250	2500	3750	22,500
2	1125	2500	3625	20,000
3	1000	2500	3500	17,500
4	875	2500	3375	15,000
5	750	2500	3250	12,500
6	625	2500	3125	10,000
7	500	2500	3000	7,500
8	375	2500	2875	5,000
9	250	2500	2750	2,500
10	125	2500	2625	0
TOTAL A PAGAR DESCUENTO PRONTO PAGO			$         31,875.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Actividad “Sopa de Letras”

Instrucciones: encuentra las ocho palabras  relacionadas con el tema de administración de las cuentas por pagar apoyándote de las siguientes puntos.

1.      IVA

2.      Crédito

3.      Condición

4.      Obligación

5.      Clientes

6.      Vencimiento

7.      Incentivo.

8.      Capacidad.

 

 

A

S

D

F

G

H

J

K

L

Ñ

P

O

I

U

Y

M

R

E

D

A

C

L

I

E

N

T

E

S

L

P

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T

T

A

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I

R

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V

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Z

M

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K

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C

L

V

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Q

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R

W

U

A

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W

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R

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I

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D

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A

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W

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M

S

H

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V

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B

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A

M

A

U

O

B

L

I

G

A

C

I

O

N

Ñ

Z

X

N

W

D

 

 

 

 

 

Equipo 5

 

LETRAS REVUELTAS

Con relación a los temas expuestos, descubre la palabra organizando las letras.

 

1.      TOJAFERAC

 

F

A

C

T

O

R

A

J

E

2.      SERETIN

 

I

N

T

E

R

E

S

 

3.      COSANB

B

A

N

C

O

S

 

4.      UDORDE

D

E

U

D

O

R

 

5.      OTNEIMAICNANIF

F

I

N

A

N

C

I

A

M

I

E

N

T

O

 

6.      SAMINONA

A

N

O

M

I

N

A

S

 

7.      SENOISREVIN

I

N

V

E

R

S

I

O

N

E

S

 

8.      NOICAICNANIF

F

I

N

A

N

C

I

A

C

I

O

N

 

9.      ZEDIUQIL

L

I

Q

U

I

D

E

Z

 

10.  OZALPOTROC

C

O

R

T

O

P

L

A

Z

O

 

11.  OTIDERC

C

R

E

D

I

T

O

 

12.  ASERPME

E

M

P

R

E

S

A

13.  SOSRUCER

R

E

C

U

R

S

O

S

 

14.  LARENEGECNALAB

B

A

L

A

C

E

G

E

N

E

R

A

L

 

15.  LATIPAC

C

A

P

I

T

A

L

 

 

Aportaciones de cada uno de los equipos

 

Equipo 1

Financiamiento y capital de trabajo

El financiamiento es una inversión de los activos a corto plazo para que la empresa empiece a realizar sus operaciones o continuar sus actividades y las inversiones se puedan hacer en inventarios, inversiones o en su defecto en efectivo entre otros casos esta parte de financiamiento y capital de trabajo se dividen en dos actividades que son conocidas como externas e internas o la parte de financiamiento interno que proviene como su nombre lo dice por dentro de la empresa recursos propios que la empresa tiene y una de las fuentes más comunes que podemos encontrar son las de aportaciones de los socios que en este caso pueden ser que se venda una parte de la empresa y los mismos inversionistas aporte para tener un mayor capital.

                   Equipo 2

Sobre las condiciones de crédito es para el otorgamiento de un crédito, la primera de ellas es la tasa de interés, esta es el dinero adicional que debes pagarle sobre el monto del crédito como requisito indispensable para obtenerlo adicional a la tasa de interés la entidad financiera puede aplicar otros cobros como estudios de crédito comisiones recargos por Mora y seguros otra es la garantía, esta es un respaldo a la deuda que sirve para complementar el estudio de la solicitud de crédito y es definida según el monto solicitado las garantías pueden ser bienes como casas o máquinas o personales como un codeudor cada crédito tiene un plazo y una frecuencia de pago de manera quincenal, mensual o trimestral según la disponibilidad de recursos que genera el negocio o actividad económica del solicitante, cuando una persona adquiere más créditos con los que está en capacidad de pagar o las condiciones pactadas con la entidad financiera son desfavorables como el riesgo de sobre endeudarse.

 

         Equipo 3

La administración de inventarios se especifica en cuatro aspectos básicos y el número de unidades de producción que  sirve para saber cuántas unidades de producto son para así poder realizar pedidos o cuántas unidades de productos faltan, tiempo de realización del inventario artículos, prioritarios y cambios en los costos de los artículos por inventario estos corresponden a todos los costos generados por el ordenamiento y almacenamiento del inventario la finalidad de la administración de inventarios implica la determinación de la cantidad de inventario que deberá mantenerse a la fecha en que se deberá colocarse los pedidos y la cantidad de unidades a ordenar anteriormente la finalidad de los inventarios también es  llevar el orden exacto de lo que necesita la tienda saber las fechas en que los productos deben salir a la venta y cuáles aún no.

 

Equipo 4

 

 Administración Cuentas por pagar es el objetivo de cuentas por pagar cuál es tu objetivo de las cuentas por pagar que más que nada es conocer la importancia para qué nos sirve las cuentas por pagar otro punto sus funciones como en que nos beneficia y dice que también es una herramienta del área de cuentas por pagar que son como los comprobantes de las compras, el punto dos dice cómo se va clasificando que había visto que es importante clasificarlas porque algunas veces unas tienen como que se clasifican en plazos y otras en sus medios de pago como se deben de pagar unas y otras había encontrado que son proveedores acreedores diversos y pagos de personal obligaciones fiscales y Seguridad Social.

 

 

 

 

Equipo 5

El financiamiento bancario es un  proceso que por medio de los bancos o instituciones se proporcionan capital a una empresa para utilizarlo en un proyecto o negocio para recursos como dinero y crédito para sus planes con la condición de que lo devuelvan después de cierto tiempo junto con el costo de los internados se manejan en dos tipos de financiamiento unos a corto plazo también se utiliza para conseguir liquidez en inmediata y solventar operaciones relacionadas directamente a los ingresos ya sea como para compra y venta de mercancía alguna compra de maquinaria pago de sueldo y salario y entre más propias de la empresa ya está llevada en un periodo no mayor a 12 meses e incluye prácticas financieras como el crédito comercial o el financiamiento por los inventarios y pagarés lo hace muy complejo por las tasas de interés bajas debido al período de tiempo.